hạch toán chuyển nhầm tài khoản

Những lý do viết sai chứng từ và chuyển nhầm tiền vào tài khoản. Cách hạch toán khi chuyển sai tài khoản; Tùy từng nguyên nhân dẫn đến chuyển tiền sai tài khoản, kế toán áp dụng cách hạch toán số tiền ngân hàng trả lại khi chuyển sai tài khoản khác nhau: 3.1. Trường hợp do sai thông tin khách hàng nên ngân hàng trả lại, hoàn lại tiền vào tài khoản. Cách 01: Hạch toán theo chế độ kế Trường hợp chủ tài khoản không đồng ý trả lại số tiền, người chuyển nhầm có thể đề nghị Ngân hàng cung cấp thông tin của chủ tài khoản này để khởi kiện yêu cầu trả lại số tiền trên. Bởi vì căn cứ vào Điều 599, "Bộ luật dân sự 2015": "Người chiếm Cách hạch toán Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang (Tk 154) được hướng dẫn tại điều 27 của Thông tư 200/2014/TT-BTC như sau: I. Tài khoản sử dụng: Tài khoản 154. Tài khoản này dùng để phản ánh tổng hợp chi phí sản xuất, kinh doanh phục vụ cho việc tính giá thành sản phẩm Ngày 29/6/2018, Khách hàng thực hiện lệnh chuyển tiền đến trong hệ thống ngân hàng trên phần mềm MPLUS với số tiền 18.200.000 đồng. Tuy nhiên, do sơ suất nên đã ghi nhầm số tài khoản của Người nhận. Người nhận mở tài khoản từ năm 2011 tại Chi nhánh Hồ Chí Minh và đã - Viết sai thông tin người nhận, sai số tài khoản ngân hàng, nhầm số tiền gửi vào tài khoản. 3. Cách hạch toán khi chuyển sai tài khoản. Tùy từng nguyên nhân dẫn đến chuyển tiền sai tài khoản, kế toán áp dụng cách hạch toán khác nhau: 3.1. Trường hợp do sai thông tin khách hàng nên ngân hàng trả lại, hoàn lại tiền vào tài khoản. Cách 01: Hạch toán theo chế độ kế toán tiền đang chuyển mimpi naik mobil truk bersama teman togel. Chuyển tiền nhầm tài khoản của người khác? Muốn lấy lại số tiền đã chuyển nhầm nhanh nhất? Mặc dù đây là tình huống xảy ra ngoài mong muốn và đôi khi biết tài khoản người nhận, nhưng người chuyển vẫn không thể lấy lại được tiền ngay. Thông tin hữu ích sau đây giúp giải quyết vấn đề này một cách đơn giản và hướng dẫn những điều cần thực hiện để có thể lấy lại được khoản tiền đã chuyển nhầm. Chuyển tiền nhầm tài khoản Các nguyên nhân dẫn đến chuyển khoản nhầm Khi sử dụng tài khoản ngân hàng, một trong những tính năng được sử dụng thường xuyên là chuyển khoản giữa các tài khoản trong cùng ngân hàng hoặc khác ngân hàng. Sự cố nhầm lẫn có thể do các nguyên nhân sau Ghi sai tên người nhận hoặc số tài khoản ngân hàng Đây là trường hợp thường gặp nhất do số tài khoản ngân hàng thường rất dài và khó nhớ. Nhân viên ngân hàng cũng không kiểm tra kỹ để hỏi lại khách hàng nên đã chuyển khoản nhầm. Chuyển nhầm số tiền Việc nhập nhầm một chữ số đã có thể làm cho số tiền bạn gửi cao hơn mức cần gửi. Chuyển khoản qua cây ATM, Online banking hoặc ứng dụng di động Trong trường hợp này, bạn có thể ghi sai số tài khoản ngân hàng sau đó nhấn gửi mà không kiểm tra kỹ. Cách lấy lại tiền khi chuyển khoản nhầm Hãy nhanh chóng liên hệ với ngân hàng của mình để được hỗ trợ giải quyết vấn đề. Bạn cần cung cấp thông tin chi tiết về giao dịch, bao gồm ngân hàng chuyển đi, số tài khoản và số tiền đã chuyển đi. Ngân hàng sẽ liên lạc với ngân hàng nhận tiền để yêu cầu hoàn trả số tiền cho bạn. Thời gian hoàn trả có thể phụ thuộc vào ngân hàng nhận tiền và quy trình giải quyết tranh chấp tại đó. Các bước làm việc với ngân hàng để giải quyết vấn đề này như sau Chuyển nhầm tài khoản cùng ngân hàng Hành động chuyển nhầm tài khoản cùng ngân hàng được hiểu là việc gửi tiền tới một tài khoản nhận có cùng hệ thống với ngân hàng của bạn. Ví dụ, nếu bạn sử dụng ngân hàng Agribank và gửi tiền nhầm cho chủ thẻ của một tài khoản Agribank khác thì đây là trường hợp chuyển khoản nhầm tài khoản Agribank. Bước 1 Kiểm tra và chụp lại ảnh giao dịch sai sót, sau đó đến chi nhánh ngân hàng mà bạn đang sử dụng. Bước 2 Tới ngân hàng, bạn cần thông báo cho nhân viên biết rằng bạn đã chuyển khoản nhầm tiền cho người khác. Bước 3 Cung cấp thông tin cá nhân và điền vào mẫu đơn khi được nhân viên ngân hàng yêu cầu. Bước 4 Ngân hàng sẽ liên hệ với người nhận và yêu cầu họ trả lại số tiền cho bạn sau khi đã xác nhận giao dịch sai. Điều quan trọng là bạn nên xử lý vấn đề này sớm nhất có thể. Việc thông báo sớm cho ngân hàng về lỗi chuyển khoản sẽ giúp giải quyết vấn đề một cách nhanh chóng và dễ dàng hơn. Và đừng quên kiểm tra kỹ trước khi chuyển khoản để tránh việc chuyển tiền nhầm lẫn vào lần sau. Lưu ý Thời gian nhận được tiền sẽ phụ thuộc vào thiện chí của người nhận, do ngân hàng phải liên hệ và làm việc với người nhận. Cách lấy lại tiền khi chuyển khoản nhầm Chuyển nhầm tài khoản khác ngân hàng Nếu bạn đã gửi tiền nhầm sang tài khoản ngân hàng khác, việc lấy lại tiền sẽ khó khăn hơn, tuy nhiên vẫn có cơ hội để giải quyết vấn đề này. Ví dụ, nếu bạn đã chuyển khoản nhầm tới tài khoản của Vietcombank, trong khi bạn sử dụng ngân hàng BIDV, thì bạn có thể thực hiện các bước sau đây Bước 1 Ngay khi phát hiện bị chuyển tiền nhầm tài khoản, hãy mang theo chứng minh thư của bạn đến ngân hàng mà bạn đang sử dụng để giải quyết vấn đề này. Bước 2 Tới ngân hàng, hãy thông báo cho nhân viên biết rằng bạn đã chuyển khoản nhầm tiền cho người khác. Bước 3 Ngân hàng sẽ tiến hành các bước kiểm tra và rà soát. Sau khi xác nhận rằng đây là giao dịch chuyển nhầm, ngân hàng sẽ liên hệ với ngân hàng của người nhận để thông báo về sự cố và yêu cầu họ xử lý theo quy định. Lưu ý rằng việc giải quyết vấn đề này có thể mất nhiều thời gian và cần sự chuyên nghiệp của ngân hàng để thực hiện. Vì vậy, hãy kiểm tra kỹ trước khi thực hiện chuyển khoản để tránh việc gửi tiền nhầm lẫn. Đối với trường hợp này, quá trình nhận lại tiền có thể rất lâu và phụ thuộc vào mức độ cố gắng của cả hai ngân hàng cùng với sự thiện chí của người nhận. Ngân hàng không thể tự xử lý Các Ngân hàng cho biết rằng theo quy trình, khi phát hiện chuyển nhầm tiền, khách hàng phải đến quầy giao dịch của Ngân hàng thông báo để được hướng dẫn giải quyết. Nhưng Ngân hàng không thể tự xử lý trong trường hợp này. Nếu trường hợp chuyển nhầm do lỗi từ nhân viên Ngân hàng, thì Ngân hàng có trách nhiệm liên hệ để lấy lại số tiền chuyển nhầm hoặc ứng tiền trả cho khách hàng. Tuy nhiên, nếu lỗi chuyển nhầm do khách hàng, Ngân hàng chỉ hỗ trợ liên hệ với người nhận nhầm, chứ không thể tự ý trừ tài khoản khi chưa được chủ tài khoản cho phép. Trường hợp không liên hệ được với chủ tài khoản nhận nhầm, khách hàng có thể làm đơn yêu cầu công an vào cuộc hoặc khởi kiện ra tòa. Ngoài ra, quá trình giải quyết cũng sẽ kéo dài hơn nếu tài khoản nhận không cùng hệ thống. Khi đó, Ngân hàng gửi sẽ thực hiện tra soát và báo cho Ngân hàng nhận để biết tài khoản nhận là ai. Nếu người nhận không hợp tác, Ngân hàng sẽ thông báo đến khách hàng về kết quả xử lý. Tại dự thảo về thanh toán không dùng tiền mặt đang được đưa ra lấy ý kiến, ngân hàng Nhà nước đưa ra quy định cho phép các ngân hàng, tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán được quyền phong tỏa tài khoản người nhận khi phát hiện nhầm lẫn, sai sót. Dự thảo thay thế nghị định 101 về thanh toán không dùng tiền mặt Các Ngân hàng cho biết đây là quy định cần thiết và khi chính thức được ban hành sẽ giúp khách hàng lấy lại số tiền chuyển nhầm dễ dàng hơn. Tuy nhiên, theo các ngân hàng, cần có hướng dẫn chi tiết để phân biệt thế nào là khoản tiền chuyển nhầm và thực hiện phong tỏa theo yêu cầu của người chuyển thực sự không dễ. Tham khảo Phong toả tài khoản là gì? Các trường hợp ngân hàng được phong tỏa tài khoản khách Có được sử dụng tiền chuyển khoản nhầm? Mặc dù việc lấy lại tiền từ người chuyển nhầm có thể đòi hỏi nhiều thời gian và công sức, nhưng luật pháp cũng ủng hộ người chuyển khoản trong trường hợp chuyển khoản nhầm. Nếu bạn đã gửi tiền nhầm và tìm được thông tin của người nhận, nếu không trả lại tiền khi được yêu cầu, người nhận có thể sẽ bị xử phạt theo luật pháp. Nếu không thực hiện nghĩa vụ hoàn trả là vi phạm pháp luật và có thể bị phạt hành chính theo quy định tại, phạt tiền từ 1-2 triệu đồng nếu sử dụng trái phép số tiền người khác chuyển nhầm; phạt từ 2-5 triệu đồng nếu chiếm giữ trái phép tài sản của người khác. Điều 15 Nghị định 167 của Chính phủ Nghiêm trọng hơn, người không trả lại tiền chuyển nhầm tài khoản có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội Chiếm giữ trái phép tài sản, theo Điều 176 Bộ luật Hình sự 2015. Khi đó sẽ bị phạt tiền sẽ từ 10-50 triệu, hoặc bị phạt tù cao nhất là 5 năm. Thậm chí, nếu sử dụng số tiền đó tùy giá trị thì bị truy cứu tội Sử dụng trái phép tài sản theo Điều 177, cao nhất 7 năm tù. Xem thêm Phong toả tài khoản là gì? Quy định về phong tỏa tài khoản Bí quyết để tránh chuyển tiền nhầm tài khoản Bí quyết để tránh chuyển tiền nhầm tài khoản Sử dụng tính năng lưu lại thông tin tài khoản để tránh nhập sai thông tin. Đây là cách đơn giản để tránh nhập sai thông tin khi chuyển tiền là sử dụng tính năng lưu lại thông tin tài khoản. Điều này có nghĩa là bạn chỉ cần nhập thông tin tài khoản một lần và lưu lại thông tin đó trên hệ thống của ngân hàng. Khi bạn cần thực hiện giao dịch tiếp theo, bạn chỉ cần chọn thông tin đã lưu và hệ thống sẽ tự động điền thông tin đó vào các trường tương ứng. Tính năng này giúp bạn tiết kiệm thời gian và giảm thiểu rủi ro nhập sai thông tin. Tuy nhiên, bạn nên kiểm tra lại thông tin trước khi xác nhận giao dịch để đảm bảo tính chính xác của thông tin. Chuyển tiền sai số tài khoản Vì số tài khoản của các ngân hàng thường rất dài, từ 9 – 14 kí tự thậm chí còn dưới dạng ẩn khi nhập thông tin chuyển khoản lúc giao dịch. Chính vì vậy, khi nhập thông tin số tài khoản đó hãy đọc thầm và nhập mỗi 3 chữ số một và rà soát lại, như thế sẽ ít sai sót hơn, không nên vội vàng khi nhập số tài khoản. Chuyển tiền sai tên người nhận nếu như chuyển tiền tại ngân hàng thì bạn nên cung cấp đúng họ và tên người nhận, còn nếu như chuyển tiền tại ATM hay chuyển khoản online thì sau khi nhập đúng số tài khoản người thụ hưởng thì hệ thống sẽ hiện tên chủ tài khoản đó, khi đó bạn cần kiểm tra lại cho đúng. Chuyển nhầm số tiền cần gửi lưu ý khi bạn nhập nhầm một chữ số đã có thể làm cho số tiền bạn gửi cao hơn mức bạn cần gửi, nếu như ít hơn thì bạn thực hiện tiếp giao dịch, vậy nên cẩn trọng khi nhập số tiền cần chuyển nhé. Trước khi xác nhận việc chuyển tiền, hãy kiểm tra kỹ thông tin đã nhập, bao gồm số tài khoản, họ tên người nhận và số tiền cần chuyển để đảm bảo không nhập sai thông tin. Nếu có sai sót, bạn có thể sửa chữa trước khi hoàn tất giao dịch. Việc kiểm tra thông tin trước khi xác nhận chuyển tiền sẽ giúp bạn tránh được những rủi ro không mong muốn, đồng thời giúp quá trình chuyển tiền được thực hiện chính xác và nhanh chóng hơn. Các câu hỏi liên quan đến chuyển khoản nhầm Tôi phải làm gì nếu tôi đã chuyển khoản nhầm?Nếu bạn đã chuyển khoản nhầm, bạn nên liên hệ ngay với ngân hàng mà bạn sử dụng để thông báo về tình huống này. Sau đó, ngân hàng sẽ hỗ trợ bạn trong việc khắc phục tình trạng này bằng cách liên hệ với chủ tài khoản nhận để yêu cầu trả lại số tiền đã chuyển nhầm. Sử dụng tiền chuyển khoản nhầm?Trong trường hợp bạn gửi tiền nhầm sau đó tìm được thông tin của người nhận, nếu như yêu cầu người đó giao trả mà họ cố tình không trả sẽ bị xử phạt theo pháp luật. Tôi sẽ nhận lại số tiền đã chuyển nhầm không?Tùy thuộc vào tình huống cụ thể, nhưng nếu bạn đã thông báo kịp thời với ngân hàng và cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết, khả năng cao là bạn sẽ nhận lại số tiền đã chuyển nhầm. Tuy nhiên, trong một số trường hợp, quá trình khắc phục có thể mất nhiều thời gian hơn. Trong quá trình kế toán thực hiện nghiệp vụ ngân hàng, kế toán không thể tránh khỏi những sai sót như viết sai ủy nhiệm chi UNC, chuyển nhầm số tài khoản người nhận,…dẫn đến hạch toán nhầm. Với những trường hợp trên thì kế toán phải xử lý như thế nào? Hãy cùng tìm hiểu cách xử lý khi hạch toán số tiền ngân hàng trả lại khi chuyển sai tài khoản qua bài viết sau đây. Các trường hợp dẫn đến chuyển nhầm tiền vào tài khoản Thông thường, kế toán hay chuyển sai tài khoản do các lỗi như sau Chuyển nhầm vào tài khoản người nhận khác; Chuyển nhầm vào tài khoản nhân viên trong công ty; Chuyển nhầm số tài khoản người nhận bị ngân hàng trả lại; Viết sai ủy nhiệm chi, sai thông tin người nhận, sai tên doanh nghiệp; Viết nhầm số tiền gửi vào tài khoản; Các trường hợp dẫn đến chuyển nhầm tiền vào tài khoản. Những lý do viết sai chứng từ và chuyển nhầm tiền vào tài khoản Ủy nhiệm chi thanh toán. Hợp đồng. Hóa đơn. Người đi chuyển tiền viết sai tên người nhận, viết sai số tài khoản. Viết sai thông tin người nhận, sai số tài khoản ngân hàng, nhầm số tiền gửi vào tài khoản… Những lý do viết sai chứng từ và chuyển nhầm tiền vào tài khoản. Cách hạch toán khi chuyển sai tài khoản Tùy từng nguyên nhân dẫn đến chuyển tiền sai tài khoản, kế toán áp dụng cách hạch toán số tiền ngân hàng trả lại khi chuyển sai tài khoản khác nhau Trường hợp do sai thông tin khách hàng nên ngân hàng trả lại, hoàn lại tiền vào tài khoản Cách 01 Hạch toán theo chế độ kế toán tiền đang chuyển Ngày giao dịch UNC đi 01 Nợ TK 113 Có TK 112 Hoàn lại tiền do sai thông tin khách hàng Nợ TK 112 Có 113 Ngày giao dịch UNC đi lần 02 Nợ TK 331 Có TK 112 Cách 02 Nếu đã hạch toán vào công nợ Ngày giao dịch UNC đi Nợ TK 331 Có TK 112 Hoàn lại tiền do sai thông tin khách hàng Nợ TK 112 Có TK 331 Cách 03 Hạch toán vào phải thu khác Ngày giao dịch UNC đi 01 Nợ TK 1388 Có TK 112 Hoàn lại tiền do sai thông tin khách hàng Nợ TK 112 Có TK 1388 Ngày giao dịch UNC đi lần 02 Nợ TK 331 Có TK 112 Trường hợp khách hàng trả nhầm tiền vào tài khoản mà không phát sinh giao dịch mua bán Ví dụ Công ty X không có phát sinh mua bán giao dịch gì với công ty Y nhưng công ty Y lại chuyển nhầm tài khoản thanh toán cho công ty X Cách 01 Trả lại tiền Ngày giao dịch nhận được tiền Nợ TK 112 Có TK 3388 Hoàn lại tiền cho khách hàng UNC, Giấy nộp tiền , phiếu chi tiền Nợ TK 3388 Có 111,112 Cách 02 Nếu nhận luôn không trả lại ít xảy ra Ngày giao dịch nhận được tiền Nợ TK 112 Có TK 3388 Nhận luôn được tiền mà không hoàn lại cho người chuyển nhầm do công ty chuyển nhầm cho tặng luôn Nợ TK 3388 Có 711 Như vây, khi doanh nghiệp chuyển nhầm tiền vào tài khoản tùy vào từng trường hợp, kế toán sẽ hạch toán số tiền ngân hàng trả lại khi chuyển sai tài khoản với tính hợp lý theo đúng số tiền đã chuyển. Giả chuyển khoản nhầm để lừa đảo chiếm đoạt tài sản là chiêu trò lừa đảo vô cùng tinh vi mới xuất hiện gần đây. Vậy khi nhận tiền chuyển khoản nhầm, phải làm gì để không dính bẫy lừa đảo?1. Chuyển tiền nhầm tài khoản ngân hàng Thủ đoạn lừa đảo mới cần cảnh giácGiả chuyển khoản nhầm để lừa đảo chiếm đoạt tài sản là chiêu trò lừa đảo vô cùng tinh vi mới xuất hiện gần đoạn của các đối tượng xấu là cố ý chuyển nhầm tiền vào tài khoản của người nào đó. Sau khi bên kia nhận được tiền, đối tượng sẽ giả danh là người thu hồi nợ của một công ty tài chính để liên hệ, dọa nạt và yêu cầu họ trả lại số tiền đã nhận như một khoản vay cùng với số lãi cắt trường hợp khác, đối tượng lừa đảo chuyển tiền cho người bị hại, sau đó liên hệ giới thiệu mình đang sống tại nước ngoài và muốn được nhận lại số tiền đã chuyển khoản trả lại số tiền, người nhận tiền chuyển nhầm phải sử dụng dịch vụ chuyển tiền quốc tế qua một đường link. Không ngờ, sau khi điền xong thông tin, số tiền trong tài khoản của người nhận đã bị rút một số ví dụ kể trên, có thể thấy, kịch bản lừa đảo chuyển tiền nhầm tài khoản ngân hàng vô cùng khó đoán. Đồng thời, đánh thẳng vào lòng tốt của nạn nhân là những người nhẹ dạ, cả tin, khiến họ rất dễ mắc chưa biết tới chiêu thức lừa đảo này từ trước, có lẽ đa số những người nhận được tiền chuyển nhầm từ người khác sẽ khó tránh khỏi bị lừa. 2. Nhận tiền chuyển khoản nhầm, phải làm gì để không dính bẫy lừa đảo?Khi nhận được tiền chuyển khoản nhầm, người nhận cần lưu ý Không sử dụng số tiền ấy vào việc chi tiêu cá nhân và chỉ làm việc với ngân hàng để trả lại tiền cho người chuyển nhầm, tuyệt đối không chuyển lại tiền cho người lạ khi không có bên thứ ba làm dân có thể chủ động liên hệ với ngân hàng để thông báo về việc nhận tiền chuyển nhầm hoặc đợi đại diện ngân hàng liên hệ làm nhận được điện thoại từ ngân hàng, cần kiểm tra xem đó có đúng là số điện thoại của ngân hàng hay không. Để chắc chắn hơn, chủ tài khoản vẫn nên đến ngân hàng làm việc trực hợp khoản tiền chuyển nhầm có giá trị nhỏ thì chủ tài khoản có thể yêu cầu ngân hàng cung cấp sao kê rồi đối chiếu với những thông tin nhận được và tiến hành chuyển đối với số tiền lớn, chủ tài khoản nên sắp xếp thời gian đến trực tiếp chi nhánh ngân hàng để thực hiện việc xác minh hay thậm chí là liên hệ với cơ quan công an để giải quyết.>> Gọi ngay tổng đài để được hướng dẫn cách xử lý khi nhận được tiền người khác chuyển Tiêu tiền người khác chuyển khoản nhầm, người nhận có phạm tội?Theo quy định của Bộ luật Dân sự 2015, việc không trả lại số tiền bị chuyển nhầm sẽ bị coi là chiếm hữu tài sản của người khác không có căn cứ pháp đó, Điều 579 Bộ luật Dân sự nêu rõ, người chiếm hữu, người sử dụng tài sản của người khác mà không có căn cứ pháp luật thì phải hoàn trả cho chủ sở hữu, chủ thể có quyền khác đối với tài sản đó; nếu không tìm được chủ sở hữu, chủ thể có quyền khác đối với tài sản thì phải giao cho cơ quan nhà nước có thẩm vậy, khi được người khác chuyển nhầm tiền vào tài khoản, người nhận nên liên hệ với ngân hàng để giải quyết để tránh vi phạm pháp số tiền bị chiếm giữ trái phép dưới 10 triệu đồng, người thực hiện vi phạm sẽ bị phạt hành chính từ 02 - 05 triệu đồng theo điểm e khoản 2 Điều 15 Nghị định 167/2013/NĐ-CP.Nếu số tiền bị chiếm giữ trái phép trên 10 triệu đồng, người vi phạm có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về Tội chiếm giữ trái phép tài sản quy định tại Điều 176 Bộ luật Hình sự 2015, sửa đổi, bổ sung 20171. Người nào cố tình không trả lại cho chủ sở hữu, người quản lý hợp pháp hoặc không giao nộp cho cơ quan có trách nhiệm tài sản trị giá từ đồng đến dưới đồng, di vật là di vật, cổ vật hoặc vật có giá trị lịch sử, văn hóa bị giao nhầm hoặc do mình tìm được, bắt được, sau khi chủ sở hữu, người quản lý hợp pháp hoặc cơ quan có trách nhiệm yêu cầu được nhận lại tài sản đó theo quy định của pháp luật, thì bị phạt tiền từ đồng đến đồng, phạt cải tạo không giam giữ đến 02 năm hoặc phạt tù từ 03 tháng đến 02 Phạm tội chiếm giữ tài sản trị giá đồng trở lên hoặc bảo vật quốc gia, thì bị phạt tù từ 01 năm đến 05 vậy, nếu sử dụng, chiếm đoạt số tiền từ 10 - 200 triệu đồng do được người khác chuyển nhầm, người thực hiện sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự với mức phạt tiền từ 10 - 50 triệu đồng hoặc phạt cải tạo không giam giữ đến 02 năm hoặc phạt tù từ 03 tháng đến 02 chiếm đoạt số tiền trên 200 triệu do người khác chuyển nhầm, người phạm tội có thể bị phạt tù từ 01 - 05 năm. Trên đây là những thông tin liên quan đến vấn đề Nhận tiền chuyển khoản nhầm, phải làm gì để không dính bẫy lừa đảo? Với những trường hợp cụ thể, bạn có thể gọi để LuatVietnam hỗ trợ chi tiết.>> Cách lấy lại tiền khi chuyển nhầm tài khoản Trong quá trình kế toán thực hiện nghiệp vụ ngân hàng, kế toán không thể tránh khỏi những sai sót như viết sai ủy nhiệm chi UNC, chuyển nhầm số tài khoản người nhận,…dẫn đến hạch toán nhầm. Với những trường hợp trên thì kế toán phải xử lý như thế nào? Hãy cùng tìm hiểu cách xử lý khi hạch toán số tiền ngân hàng trả lại khi chuyển sai tài khoản qua bài viết sau đây. 1. Các trường hợp dẫn đến chuyển nhầm tiền vào tài khoản 2. Những lý do viết sai chứng từ và chuyển nhầm tiền vào tài khoản 3. Cách hạch toán khi chuyển sai tài khoản Trường hợp do sai thông tin người mua nên ngân hàng nhà nước trả lại, hoàn trả tiền vào thông tin tài khoản Trường hợp người mua trả nhầm tiền vào thông tin tài khoản mà không phát sinh thanh toán giao dịch mua và bán 1. Các trường hợp dẫn đến chuyển nhầm tiền vào tài khoản Thông thường, kế toán hay chuyển sai thông tin tài khoản do những lỗi như sau Chuyển nhầm vào thông tin tài khoản người nhận khác ; Chuyển nhầm vào tài khoản nhân viên trong công ty; Chuyển nhầm số thông tin tài khoản người nhận bị ngân hàng nhà nước trả lại ; Viết sai ủy nhiệm chi, sai thông tin người nhận, sai tên doanh nghiệp ; Viết nhầm số tiền gửi vào thông tin tài khoản ; Các trường hợp dẫn đến chuyển nhầm tiền vào thông tin tài khoản . >>> Xem thêm Hướng dẫn hạch toán phí chuyển tiền qua ngân hàng & bài tập ví dụ 2. Những lý do viết sai chứng từ và chuyển nhầm tiền vào tài khoản Ủy nhiệm chi thanh toán giao dịch . Hợp đồng . Hóa đơn . Người đi chuyển tiền viết sai tên người nhận, viết sai số thông tin tài khoản . Viết sai thông tin người nhận, sai số thông tin tài khoản ngân hàng nhà nước, nhầm số tiền gửi vào thông tin tài khoản … Những nguyên do viết sai chứng từ và chuyển nhầm tiền vào thông tin tài khoản . >>> Có thể bạn quan tâm Cách hạch toán tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn chính xác Tùy từng nguyên do dẫn đến chuyển tiền sai thông tin tài khoản, kế toán vận dụng cách hạch toán số tiền ngân hàng nhà nước trả lại khi chuyển sai thông tin tài khoản khác nhau Trường hợp do sai thông tin người mua nên ngân hàng nhà nước trả lại, hoàn trả tiền vào thông tin tài khoản Cách 01 Hạch toán theo chế độ kế toán tiền đang chuyển Ngày thanh toán giao dịch UNC đi 01 Nợ TK 113 Có TK 112 Hoàn lại tiền do sai thông tin người mua Nợ TK 112 Có 113 Ngày thanh toán giao dịch UNC đi lần 02 Nợ TK 331 Có TK 112 Cách 02 Nếu đã hạch toán vào công nợ Ngày thanh toán giao dịch UNC đi Nợ TK 331 Có TK 112 Hoàn lại tiền do sai thông tin người mua Nợ TK 112 Có TK 331 Cách 03 Hạch toán vào phải thu khác Ngày thanh toán giao dịch UNC đi 01 Nợ TK 1388 Có TK 112 Hoàn lại tiền do sai thông tin người mua Nợ TK 112 Có TK 1388 Ngày thanh toán giao dịch UNC đi lần 02 Nợ TK 331 Có TK 112 >>> Xem thêm Kế toán vốn bằng tiền và những lưu ý khi làm kế toán vốn bằng tiền Trường hợp người mua trả nhầm tiền vào thông tin tài khoản mà không phát sinh thanh toán giao dịch mua và bán Ví dụ Công ty X không có phát sinh mua và bán thanh toán giao dịch gì với công ty Y nhưng công ty Y lại chuyển nhầm thông tin tài khoản giao dịch thanh toán cho công ty X Cách 01 Trả lại tiền Ngày thanh toán giao dịch nhận được tiền Nợ TK 112 Có TK 3388 Hoàn lại tiền cho người mua UNC, Giấy nộp tiền, phiếu chi tiền Nợ TK 3388 Có 111,112 Cách 02 Nếu nhận luôn không trả lại ít xảy ra Ngày thanh toán giao dịch nhận được tiền Nợ TK 112 Có TK 3388 Nhận luôn được tiền mà không hoàn trả cho người chuyển nhầm do công ty chuyển nhầm cho Tặng Kèm luôn Nợ TK 3388 Có 711 Như vây, khi doanh nghiệp chuyển nhầm tiền vào thông tin tài khoản tùy vào từng trường hợp, kế toán sẽ hạch toán số tiền ngân hàng nhà nước trả lại khi chuyển sai thông tin tài khoản với tính hài hòa và hợp lý theo đúng số tiền đã chuyển . Phần mềm kế toán trực tuyến MISA AMIS – giải pháp quản trị kinh tế tài chính kế toán trực tuyến Đơn giản, Thông minh, Chính xác, An toàn. Phần mềm cung ứng nhu yếu thao tác tại nhà của kế toán ; đồng thời là hệ sinh thái phân phối không thiếu nhiệm vụ quản trị kinh tế tài chính, kế toán cho doanh nghiệp thuộc mọi quy mô, nghành nghề dịch vụ. Đặc biệt, ứng dụng có tính năng liên kết ngân hàng nhà nước điện tử – cung ứng những nhu yếu thanh toán giao dịch tiền gửi của doanh nghiệp Kết nối ngân hàng nhà nước điện tử Kết nối với ngân hàng nhà nước để chuyển tiền, so sánh sổ phụ, chớp lấy số dư theo thời hạn thực giúp tiết kiệm ngân sách và chi phí thời hạn, sức lực lao động . Ngoài ra, ứng dụng còn nhiều tính năng khác như Làm việc mọi lúc, mọi nơi qua Internet Giám đốc, Kế toán hoàn toàn có thể truy vấn thao tác từ mọi thiết bị mưu trí không bị gián đoạn việc làm, kịp thời ra quyết định hành động điều hành quản lý Kết nối với Cơ quan Thuế ; mạng lưới hệ thống quản trị bán hàng, nhân sự ; hơn 100 đối tác chiến lược Cơ quan thuế Kế toán thuận tiện kê khai vừa đủ những loại thuế theo lao lý và nộp thuế thuế điện tử ngay trên ứng dụng kế toán . Hệ thống quản trị bán hàng, nhân sự Kế thừa thông tin Báo giá, Đơn hàng, Đề nghị xuất hóa đơn … từ bộ phận bán hàng ; Tiền lương, Bảo hiểm, Thuế TNCN … từ bộ phận nhân sự giúp tiết kiệm chi phí thời hạn nhập liệu . Hơn 100 đối tác chiến lược Kết nối với những ứng dụng Hóa đơn điện tử, Chữ ký số điện tử, Bán hàng … giảm thiểu nhập liệu chồng chéo, xô lệch tài liệu . Tự động nhập liệu Tự động nhập liệu chứng từ từ Hóa đơn, Bill bán hàng, Bảng kê ngân hàng nhà nước … giúp rút ngắn thời hạn nhập liệu, tránh sai sót . Đầy đủ báo cáo giải trình quản trị Hàng trăm báo cáo giải trình quản trị theo mẫu hoặc tự phong cách thiết kế chỉnh sửa, cung ứng nhu yếu của doanh nghiệp thuộc mọi ngành nghề . Tự động hóa việc lập báo cáo giải trình Tự động tổng hợp số liệu lên báo cáo giải trình thuế, báo cáo giải trình kinh tế tài chính và những sổ sách giúp doanh nghiệp nộp báo cáo giải trình kịp thời, đúng mực . Cảnh báo mưu trí Nhắc nhở hạn kê khai, nộp thuế ; Tồn kho vật tư, sản phẩm & hàng hóa ; Thu hồi nợ, giao dịch thanh toán hóa đơn ; Tình trạng hoạt động giải trí của KH / NCC … Nhanh tay ĐK thưởng thức không lấy phí 15 ngày bản demo ứng dụng kế toán trực tuyến MISA AMIS . Đánh giá Pháp luậtTư vấn Thứ năm, 24/10/2019, 0000 GMT+7 Tôi làm cách nào mới đòi được tiền khi ngân hàng trả lời chủ tài khoản nhận chuyển nhầm không thể liên hệ được? Độc giả Ngọc Thảo Tài khoản đó cũng "bỏ hoang"' từ lâu vì họ không sử dụng. Luật sư tư vấn Theo khoản 4 điều 36 Thông tư 23/2010 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, với lệnh thanh toán sai địa chỉ khách hàng, sai tên, sai số hiệu tài khoản..., đơn vị nhận lệnh đã nhận nhưng chưa hạch toán thì thực hiện hạch toán vào tài khoản phải trả phải thu sau đó lập lệnh thanh toán chuyển trả lại đơn vị khởi tạo lệnh. Nghiêm cấm đơn vị nhận lệnh chuyển tiền tiếp. Như vậy, khi bạn chuyển nhầm tiền vào tài khoản của người khác bạn cần đến ngân hàng nơi bạn chuyển tiền để báo về việc chuyển nhầm tiền vào tài khoản. Đồng thời, bạn yêu cầu tra soát, rà soát đối với sai sót giao dịch chuyển tiền liên ngân hàng. Khi đi bạn cần mang theo Chứng minh nhân dân hoặc Căn cước công dân, hóa đơn chuyển khoản in ra từ máy ATM nếu chuyển qua máy ATM hoặc hóa đơn giao dịch nếu chuyển khoản tại Ngân hàng, và cung cấp thông tin về số tài khoản và chữ ký của bạn, số tài khoản chuyển nhầm, số tài khoản đúng mà bạn muốn chuyển đến. Ngân hàng khi phát hiện có dấu hiệu nhầm lẫn hay sai sót sẽ thông báo cho chủ tài khoản và thực hiện phong tỏa, tạm khóa tài khoản cho đến khi làm rõ, khắc phục xong những sai sót trên. Trong trường hợp tài khoản thụ hưởng đã bị "bỏ hoang" - lâu không có giao dịch mà ngân hàng cũng không liên hệ được với chủ tài khoản đó thì trong tài khoản sẽ vẫn còn số tiền bạn chuyển nhầm đến. Ngân hàng nơi bạn chuyển khoản có trách nhiệm thu hồi, chuyển tiền trả lại cho bạn. Luật sư, Thạc sĩ Phạm Thanh BìnhCông ty Luật Bảo Ngọc, Hà Nội

hạch toán chuyển nhầm tài khoản